שלום דוד,

האם מדובר בכספי תגמולים או פיצויים? הרי מדובר בקופת גמל אישית המיועדת להפקדות של פיצויים ו/או תגמולים

המשך לילה טוב,
אופיר

שלום רב.

תודה על המענה,מדובר בכספי תגמולים.

דוד שלום,

חלילה במות החוסך, כספי התגמולים יהיו פטורים ממס. היה ולא נמשכו הכספים לאחר 3 חודשים ע"י המוטבים או היורשים התייחסות החוק לכך היא:
דין משיכת כספים של מוטב מנפטר - דין הכספים לאחר 3 חודשים?
ב-2 במאי 2012 אושר בכנסת תיקון חוק הנוגע לאפשרות השארת כספי נפטר בקופות גמל.
תיקון זה מאפשר למוטבים להעביר את כספי הנפטר לחשבון על שמם או היורשים, לפי העניין, באופן שניתן למשכם בכל עת.

במידה ולא יפעלו כך, לאחר 3 חודשים ממועד הפטירה או יום פרסום החוק (המאוחר מבניהם), כספי הנפטר יהיו חייבים במס רווחי הון בשיעור של 25% מהרווח הריאלי.

רווחי ההון תלויים בשינויים שחלו בשוק ההשקעות אליו שוייכה הקופה.

אין בתשובתנו כאן תחליף לייעוץ פנסיוני פרונטלי.

המשך יום טוב,
אופיר

תודה רבה לך.