עדנה שלום,

מענקי הסתגלות וימי הבראה ומחלה הם בגדר של מענק. כל קבלת מענק מחייב את המעסיק בהוצאת דיווח למס הכנסה דרך טופס 161. מענק דינו כדין "פיצויים".

הפטור על הקצבה מושפע מסכום הפיצויים/מענקים שתיהיי מעוניינת לפדות. ע"פ הנוסחה של מס הכנסה ניתן לחשב במדוייק את ההשפעה על פטור לקצבה ביום הפרישה ומומלץ לערוך חישוב ע"י נותן שירות מקצועי בין אם יועץ מס או יועץ פנסיוני לפרישה.

לפטור על הקצבה חשיבות רבה מיום הפרישה ועד יומך האחרון בכל הקשור לתשלום מס נמוך יותר לו את זכאית.

המשך יום טוב,
אופיר