קובי שלום,

לפי מה שאני מבין ברשותך תוכנית ביטוח מנהלים מסוג הון.

לשאלתך, כספים שנצברו בתוכנית עד 31/12/2004 תוכל למשוך אותם במידה והיית מובטל במשך 6 חודשים או הפכת לעצמאי.
לגבי הכספים שנחסכו עד 31/12/2007, תוכל לפדות רק בגיל פרישה כסכום חד פעמי. כספים לאחר שנת 2008, תוכל לפדות כהוניים במידה ובידך קצבה מינימלית ע"פ חוק.

*כספי תגמולים שהופקדו עד 31.12.1999 פטורים ממס. ניתן ע"פ חוקי קופות גמל למשוך לפני גיל פרישה אם התקיים אחד מהתנאים הבאים:

-תשלום במקרה מוות העובד.
- תשלום במקרה של נכות מלאה לצמיתות.
- תשלום בגיל פרישה, בתנאי שקיימת פרישה מוחלטת, או צמצום העבודה בשיעור של 50% לפחות.


קיימת אפשרות נוספת:
עקב מצב סוציאלי קשה, כגון מחלת קרוב משפחה, ניתן לפנות למס הכנסה ובמקרה זה כל עוד הכנסות המשפחה נמוכות מהכנסה מינימלית, יאשר מס הכנסה משיכת כספי התגמולים, לא בבת אחת, אלא בשעורים חודשיים.

אתה מוזמן לקרוא בהרחבה. ראה קישור מצורף

אופיר